Calculateur de gains réalisés vs non réalisés

Comment utiliser cet outil

Suivez ces étapes pour calculer vos gains d'investissement réalisés et non réalisés :

1. Saisissez le prix d'achat par action de votre investissement dans le premier champ.
2. Indiquez le nombre total d'actions que vous avez achetées initialement.
3. Ajoutez le prix actuel du marché par action pour calculer les gains non réalisés (théoriques).
4. Si vous avez vendu des actions, saisissez le nombre d'actions vendues et le prix de vente par action pour calculer les gains réalisés (imposables).
5. Sélectionnez votre taux d'imposition applicable pour les gains réalisés dans le menu déroulant, ou choisissez « Taux personnalisé » pour saisir un pourcentage spécifique.
6. Cliquez sur le bouton « Calculer les gains » pour voir un aperçu détaillé de la performance de votre investissement.
7. Utilisez le bouton « Réinitialiser » pour effacer tous les champs et commencer un nouveau calcul.

Vous pouvez copier l'intégralité de vos résultats dans votre presse-papiers à l'aide du bouton de copie dans la section des résultats pour faciliter la tenue de vos dossiers.

Formule et logique

Ce calculateur utilise des formules standard de finances personnelles pour séparer les gains d'investissement imposables et non imposables :

• Gain non réalisé = (Prix actuel du marché par action - Prix d'achat par action) × (Nombre total d'actions achetées - Actions vendues). Cela représente le profit théorique sur les actions que vous détenez encore, qui n'est pas imposable tant que vous ne les avez pas vendues.
• Gain réalisé = (Prix de vente par action - Prix d'achat par action) × Actions vendues. Il s'agit du profit provenant des actions que vous avez déjà vendues, qui est soumis à l'impôt sur les plus-values.
• Gain total combiné = Gain non réalisé + Gain réalisé. C'est votre profit total de portefeuille sur toutes les actions détenues et vendues.
• Gain réalisé après impôt = Gain réalisé - (Gain réalisé × Taux d'imposition ÷ 100). C'est votre profit net provenant des actions vendues après avoir payé les impôts applicables.

Tous les calculs supposent l'absence de frais de transaction, de commissions ou de réinvestissement des dividendes par souci de simplicité. Ajustez les données saisies en fonction de votre scénario d'investissement spécifique.

Notes pratiques

Gardez ces conseils spécifiques à la finance à l'esprit lors de l'utilisation de ce calculateur :

• Les gains réalisés à court terme (actifs détenus depuis 1 an ou moins) sont imposés comme un revenu ordinaire, ce qui donne souvent des taux plus élevés que les gains à long terme. Utilisez l'option de taux d'imposition de 37 % pour les ventes à court terme si cela s'applique.
• Les gains non réalisés ne sont pas imposables tant que vous ne vendez pas l'actif, ils n'affectent donc pas votre obligation fiscale actuelle.
• Si votre gain réalisé est négatif (une perte), vous pourrez peut-être déduire jusqu'à 3 000 $ de pertes en capital nettes de votre revenu ordinaire par année d'imposition aux États-Unis. Ce calculateur ne tient pas compte automatiquement des déductions pour pertes.
• Les taux d'imposition varient selon le pays, le niveau de revenu et le statut de déclaration. Consultez toujours un conseiller fiscal pour des conseils personnalisés adaptés à votre situation spécifique.
• Les investissements récurrents ou les réinvestissements de dividendes modifieront votre prix d'achat moyen par action, ce que ce calculateur ne prend pas en compte par défaut.

Pourquoi cet outil est utile

Ce calculateur vous aide à prendre des décisions éclairées en matière de finances personnelles en séparant clairement les profits d'investissement imposables et non imposables :

• Les planificateurs financiers peuvent l'utiliser pour modéliser la performance du portefeuille d'un client et les obligations fiscales pour la planification annuelle.
• Les investisseurs individuels peuvent suivre les profits théoriques par rapport aux gains réalisés pour décider quand vendre des actifs pour la retraite ou d'autres objectifs.
• Il simplifie la préparation des déclarations fiscales en décomposant les gains réalisés avant la saison des déclarations, afin que vous puissiez estimer ce que vous pourriez devoir en impôt sur les plus-values.
• L'analyse détaillée vous aide à comprendre comment les fluctuations du marché affectent la valeur totale de votre portefeuille sans calculs manuels.

Questions fréquemment posées

Quelle est la différence entre les gains réalisés et non réalisés ?

Les gains réalisés sont les profits provenant d'actifs que vous avez déjà vendus, qui sont soumis à l'impôt sur les plus-values. Les gains non réalisés sont des profits théoriques sur des actifs que vous détenez encore, qui ne sont pas imposés avant la vente de l'actif.

Dois-je payer des impôts sur les gains non réalisés ?

Non, les gains non réalisés ne sont pas imposables dans la plupart des juridictions jusqu'à ce que vous vendiez l'actif et « réalisiez » le profit. Vous ne devez des impôts sur les gains que lorsque l'actif est vendu, pas tant que vous le détenez.

Comment calculer mon taux d'imposition pour les gains réalisés ?

Les plus-values à long terme (actifs détenus depuis plus d'un an) ont des taux d'imposition plus bas (0 %, 15 % ou 20 % pour la plupart des contribuables américains en 2024). Les gains à court terme (détenus depuis 1 an ou moins) sont imposés à votre taux d'imposition sur le revenu ordinaire, qui peut atteindre 37 %. Consultez le site Web de l'IRS ou votre autorité fiscale locale pour connaître les taux en vigueur.

Conseils supplémentaires

Pour des résultats les plus précis possibles, recoupez vos données avec vos relevés de courtier pour vous assurer que les prix d'achat, les nombres d'actions et les détails de vente sont corrects. Si vous avez plusieurs lots d'actions achetées à des prix différents, calculez chaque lot séparément et additionnez les résultats. N'oubliez pas que cet outil fournit uniquement des estimations et ne remplace pas les conseils fiscaux ou financiers professionnels. Mettez à jour vos calculs régulièrement à mesure que les prix du marché changent pour suivre la performance actuelle de votre portefeuille.